科創(chuàng)板科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)指標(biāo)體系迎來(lái)首次修訂
4月16日晚間,證監(jiān)會(huì)發(fā)布修訂后的《科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)指引(試行)》(下稱《指引》),包括新增研發(fā)人員超過(guò)10%的指標(biāo),形成4+5科創(chuàng)評(píng)價(jià)指標(biāo);建立負(fù)面清單制度;完善專家?guī)熘贫?交易所在發(fā)行審核中,關(guān)注發(fā)行人的自我評(píng)估是否客觀,中介機(jī)構(gòu)把關(guān)是否勤勉盡責(zé)等。
根據(jù)《暫行規(guī)定》,申報(bào)科創(chuàng)板上市的公司,應(yīng)當(dāng)屬于新一代信息技術(shù)領(lǐng)域、高端裝備領(lǐng)域、新材料領(lǐng)域、新能源領(lǐng)域、節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域、生物醫(yī)藥領(lǐng)域六大領(lǐng)域,及符合科創(chuàng)板定位的其他領(lǐng)域。
《暫行規(guī)定》給出了負(fù)面清單,即限制金融科技、模式創(chuàng)新企業(yè)在科創(chuàng)板發(fā)行上市;禁止房地產(chǎn)和主要從事金融、投資類業(yè)務(wù)的企業(yè)在科創(chuàng)板發(fā)行上市。
在硬性指標(biāo)規(guī)定方面,同時(shí)符合下列4項(xiàng)指標(biāo)的企業(yè)申報(bào)科創(chuàng)板發(fā)行上市;
(一)最近3年累計(jì)研發(fā)投入占最近3年累計(jì)營(yíng)業(yè)收入比例5%以上,或者最近3年研發(fā)投入金額累計(jì)在6000萬(wàn)元以上;其中,軟件企業(yè)最近3年累計(jì)研發(fā)投入占最近3年累計(jì)營(yíng)業(yè)收入比例10%以上;
(二)研發(fā)人員占當(dāng)年員工總數(shù)的比例不低于10%;
(三)形成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的發(fā)明專利(含國(guó)防專利)5項(xiàng)以上,軟件企業(yè)除外;
(四)最近3年?duì)I業(yè)收入復(fù)合增長(zhǎng)率達(dá)到20%,或者最近一年?duì)I業(yè)收入金額達(dá)到3億元。采用《審核規(guī)則》第二十二條第二款第(五)項(xiàng)上市標(biāo)準(zhǔn)申報(bào)科創(chuàng)板發(fā)行上市的發(fā)行人除外。
《暫行規(guī)定》也支持和鼓勵(lì)科創(chuàng)板定位規(guī)定的相關(guān)行業(yè)領(lǐng)域中,符合下列情形之一的企業(yè)申報(bào)科創(chuàng)板發(fā)行上市:
(一)擁有的核心技術(shù)經(jīng)國(guó)家主管部門認(rèn)定具有國(guó)際領(lǐng)先、引領(lǐng)作用或者對(duì)于國(guó)家戰(zhàn)略具有重大意義;
(二)作為主要參與單位或者核心技術(shù)人員作為主要參與人員,獲得國(guó)家自然科學(xué)獎(jiǎng)、國(guó)家科技進(jìn)步獎(jiǎng)、國(guó)家技術(shù)發(fā)明獎(jiǎng),并將相關(guān)技術(shù)運(yùn)用于主營(yíng)業(yè)務(wù);
(三)獨(dú)立或者牽頭承擔(dān)與主營(yíng)業(yè)務(wù)和核心技術(shù)相關(guān)的國(guó)家重大科技專項(xiàng)項(xiàng)目;
(四)依靠核心技術(shù)形成的主要產(chǎn)品(服務(wù)),屬于國(guó)家鼓勵(lì)、支持和推動(dòng)的關(guān)鍵設(shè)備、關(guān)鍵產(chǎn)品、關(guān)鍵零部件、關(guān)鍵材料等,并實(shí)現(xiàn)了進(jìn)口替代;
(五)形成核心技術(shù)和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入相關(guān)的發(fā)明專利(含國(guó)防專利)合計(jì)50項(xiàng)以上。
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